Um „Barmittel und Zahlungsmitteläquivalente“zu prüfen, müssen Sie sich eine klare Vorstellung über die Bankkonten, die Art der Bankkonten, die Anzahl der Bankkonten und den jeweiligen Zweck machen Bankkonto, Bankvereinbarungen und Vereinbarungen, Überziehungskredite, Bankgarantien, Zeichnungsberechtigte, Vollmachtsmatrix, Bank …
Welche Prüfungshandlungen werden bei der Kassenprüfung durchgeführt?
Substanzielle Verfahren für Bargeld
- Barguthaben bestätigen.
- Gutschein für die Abstimmung der Posten mit dem Kontoauszug des Folgemonats.
- Fragen Sie, ob alle Bankkonten im Hauptbuch enth alten sind.
- Inspizieren Sie endgültige Einzahlungen und Auszahlungen auf ordnungsgemäßen Abschluss.
Wie überprüfen Sie BRS im Audit?
Checkliste für eine interne Bankenabstimmungsprüfung
Die Beträge sollten übereinstimmen. Überprüfen Sie die endgültigen Zahlen auf Ihrem Bankabstimmungsdokument mit Ihren Hauptbuchsummen und stellen Sie sicher, dass sie übereinstimmen. Berechnen Sie die Differenz zwischen dem Endsaldo Ihres Kontoauszugs und Ihrer Hauptbuchsumme.
Wie prüfen Sie Barzahlungen?
Alle erh altenen Barmittel sollten sofort abgerechnet werden. Alle erh altenen Schecks sollten sofort nach Erh alt gekreuzt werden. Den Schuldnern sollte eine Barquittung ausgestellt werden, und es sollte ein täglicher Kontoabgleich durchgeführt werden, wenn die Schuldner täglich Bargeld zahlen. Alle Bareinnahmen sollten täglich bei der Bank hinterlegt werden.
Wie prüfen Sie Konten?empfangbar?
So prüfen Sie die Debitorenbuchh altung
- Verfolgen Sie den Forderungsbericht zum Hauptbuch. …
- Berechnen Sie die Gesamtsumme der ausstehenden Berichte. …
- Überprüfe Abgleichsgegenstände. …
- Testrechnungen im Forderungsbericht aufgeführt. …
- Rechnungen mit Versandprotokoll abgleichen. …
- Debitorenbuchh altung bestätigen. …
- Geldeingänge prüfen. …
- Wertberichtigung für zweifelhafte Forderungen.